إصدار

مجلد 3 عدد 2 (2023)

مؤتمر: الجوانب القانونية للتحول الرقمي 2023

العُملات المُشفرة والجريمة

https://doi.org/10.54873/jolets.v3i2.165
محمود أبو هشيمة
مدرس مساعد بقسم المالية العامة والتشريع الضريبي - كلية الحقوق – جامعة بني سويف
محمد شيحة
مدرس مساعد بقسم القانون الجنائي- كلية الحقوق- جامعة بني سويف

Corresponding Author(s) : محمود أبو هشيمة

mahmoudabouhashima@law.bsu.edu.eg

مجلة القانون والتكنولوجيا , مجلد 3 عدد 2 (2023)

الملخص

إن ظهور العملات الرقمية وذيوع استخدامها ليس حديث اليوم، ولكن جائحة "كورونا" أو ما يعرف بـ"كوفيد19" هو ما أدى إلى استخدامها بصورة أكبر وذلك لتفادي التلامس الناشئ عن استخدام العملات الورقية. نتيجة لذلك، فإن الاهتمام بالعملات الإلكترونية أدى إلى ظهور نوع جديد منها وهو العملات المشفرة او الافتراضية والتي تتميز بسهولة الاستخدام والسرية وانخفاض التكلفة وعدم الخضوع للضرائب. إلا أن هناك العديد من العوائق التي تحول دون تقنين تداول هذه العملات من جانب الكثير من الدول وذلك لتعارض إصدارها مع سياسات الجهات الرسمية إضافة لصعوبة الرقابة على إيراداتها الضريبية. كما أنها تهدد الأمن الاقتصادي الوطني وتعتدي على حق البنك المركزي والجهاز المصرفي في إصدار العملة والنقود الرسمية. إضافة إلى أن انعكاسات ذيوع استخدام العملات المشفرة لم تقتصر على النواحي الاقتصادية فقط، ولكن أدت إلى ظهور مفهوم جديد للجرائم التقليدية كجريمتي غسل الأموال وتمويل الإرهاب.

الكلمات المفتاحية

Cryptocurrencies electronic currencies money laundering crime Terrorist financing crime Central Bank العملات المشفرة العملات الإلكترونية جريمة غسل الاموال جريمة تمويل الارهاب البنك المركزي
محمود أبو هشيمة ., & محمد شيحة . (2023). العُملات المُشفرة والجريمة . مجلة القانون والتكنولوجيا, 3(2), 717–758. https://doi.org/10.54873/jolets.v3i2.165
تنزيل الاقتباسات
Endnote/Zotero/Mendeley (RIS)
BibTeX
المراجع
  1. يوسف إبراهيم، النقود و النظام النقدي، أبحاث دورة الاقتصاد للشرعيين - النقود والمؤسسات المصرفية، القاهرة: مركز صالح كامل للاقتصاد الاسلامي ، جامعة الأزهر والمعهد الإسلامي للبحوث والتدريب ، السعودية، 2012، ص5.
  2. European Commission 1998,”Proposal for european parliament and council directives on the taking up, the pursuit and the prudential supervision of the business of electronic money institutions” '. Brussels, COM(98) 727, PP.2.
  3. Directive 2009/110/EC of the European Parliament and of the council of 16 september 2009 on the taking up, pursuit and prudential supervision of the business of electronic money institutions,Art. 2(2).amending directives 2005/60/EC and 2006/48/EC and repealing directive 2000/46/EC.
  4. European Central Bank, August 1998, “Report on Electronic Money”, Frankfurt, Germany, P.7.
  5. قانون رقم 194 لسنة 2020 بإصدار قانون البنك المركزى والجهاز المصرفى مادة (1)، ص7.
  6. د.محمد إبراهيم الشافعي ، الآثار الاقتصادية والمالية للنقود الإلكترونية ، بحث مقدم لمؤتمر الأعمال المصرفية الإلكترونية بين الشريعة والقانون، دبي ، 2003، ص 134:136.
  7. د.الزهرة جقريف ، ماهية النقود الإلكترونية ، المجلة الدولية للبحوث القانونية والسياسية ، المجلد 02، العدد 03، ديسمبر 2018 ، ص43 .
  8. د حشيفة مجدوب، النقود الإلكترونية كآليه للوفاء الإلكتروني، مجلة القانون و العلوم السياسية، ص341.
  9. د.عزيزة بن سمينة، تأثير النقود الإلكترونية على السياسة النقدية في الجزائر, مجلة القانون و العلوم الانسانية - دراسات اقتصادية 28(1), ص 397.
  10. البتكوين هو اول عملة مشفرة و اول عملة افتراضية لامركزية انظر:
  11. FINANCIAL ACTION TASK FORCE,supra note 16, at 5-6. For additional detail, see EUROPEAN CENTRAL BANK 2012, supra note 8, at 22; Nakamoto, supra note 19.
  12. Anton N. Didenko * & Ross P. Buckley. “The evolution of currency: Cash to Cryptos sovereign digital currencies, April 2018, p.29. DOI: https://doi.org/10.2139/ssrn.3256066
  13. EBA Opinion on “virtual currencies” , European Banking Authority, 4 July 2014, p. 11.
  14. Virtual Currency Schemes, European Central Bank, October 2012, p.13, virtual cur - rency schemes-a further analysis, European Central Bank, February 2015, p.4.
  15. Satoshi Nakamoto, Bitcoin: A Peer-To-Peer Electronic Cash System 1-2 (Satoshi Nakamoto Institute 2008),(2008).
  16. Financial Growth Publications (2018). Ethereum: A Guide to Ethereum Mining, Investing, and Trading for Starters, CreateSpace Independent Publishing, USA, p33.
  17. Greenspan, Gideon (2016). Payment and exchange transactions in shared ledgers, Journal of Payments Strategy & Systems, Henry Stewart Publications, Volume 10, Number 2, p 177.
  18. Jović, Zoran (2014). Primena Interneta U Savremenom Bankarskom I Berzanskom Poslovanju, Singidunum Journal of Applied Sciences, Bosnia, DOI: 10.15308/SInteZa, p 4. DOI: https://doi.org/10.15308/sinteza-2014-180-185
  19. White, Lawrence (2015). The Market for Cryptocurrencies, Cato Journal, Spring, Vol. 35, Issue 2, p385.
  20. AMANDA SIMMONS * (c) (2021). ARTICLE: Regulating Libra: Will Legal and Regulatory Uncertainty Prevent the Launch of Facebook's Cryptocurrency Project?. Journal of Business & Technology Law, 16, 83. P.2,6,19.
  21. د/وليد خالد عطية : الوفاء بواسطة النقود الإلكترونية المشاكل والحلول-ص99
  22. د/ أحمد قاسم فرج ، العملات الافتراضية في دولة الإمارات العربية المتحدة - الحاجة إلي إطار قانوني لمواجهة مخاطرها - دراسة مقارنة - مرجع سابق - ص 698
  23. د/ محمد إبراهيم الشافعي، الآثار الاقتصادية والمالية للنقود الإلكترونية - مؤتمر الأعمال المصرفية الإلكترونية بين الشريعة والقانون - كلية الشريعة والقانون - دبي 2003.
  24. / السيد محمد السيد عمران، الالتزام بالإعلام الالكتروني قبل التعاقد عبر شبكة الانترنت – ص16 23 د
  25. 24 د/ محمد صالح الحناوي: ود / طارق الشهاوي : الاستثمار في الأوراق المالية- الدار الجامعية – طبعة2012 – ص
  26. M.Kien-Meng Ly,coining Bitcoin's, 'Legal-Bits': Examining the regulatory framework for bitcoin and virtual currencies, Harvard Journal of Law, Technology, Vole .27,Num. 2,spring 2014,p.590.
  27. د/ محمد صالح الحناوي ود / طارق الشهاوي ، الاستثمار في الأوراق المالية -– ص ۳.
  28. د/ السيد محمد السيد عمران ، الالتزام بالإعلام الالكتروني قبل التعاقد عبر شبكة الانترنت ، مرجع سابق ، ص ٢٧.
  29. P. DeFiLippi, Bitcoin: A Regulatory Nightmare to a Libertarian Dream, Internet Policy Review 2014,3 (2) .P.286. DOI: https://doi.org/10.14763/2014.2.286
  30. د. حوالف عبدالصمد. الجوانب القانونية والاقتصادية للعملات الافتراضية، مجلة العلوم القانونية، مج 5, ع 10 ، 2019 ، 134 - 177, ص30.
  31. محمد ديب، تعاملات العملة الافتراضية: دراسة قانونية، المجلة المصرية للدراسات القانونية والاقتصادية، ع 10 ، 2018، 444 - 488, ص473. DOI: https://doi.org/10.33812/1834-000-010-009
  32. د. محمود نجيب حسني, شرح قانون العقوبات, القسم العام ,الطبعة الرابعة، 1977, ص78.
  33. المادة 58 من قانون البنك المركزي والجهاز المصرفي رقم 194 لسنة 2020.
  34. Elizabeth M. Valeriane * (Spring, 2016). Note: Irs, Will You Spare Some Change?: Defining Virtual Currency For The Fatca. Valparaiso University Law Review, 50, 863, P9.
  35. راجع نص المادة ۳۷۷/ ۸ من قانون العقوبات المصرى رقم 58 لسنة 1937.
  36. د.فادي توكل، البتكوين والقانون, ص83.
  37. المستشار د. محمد جبريل ابراهيم حسن, جريمة استعمال العملات المشفرة دراسة مقارنة, مجلة جامعة جنوب الوادي الدولية للدراسات القانونية, ع6, 388-456, ص43. DOI: https://doi.org/10.21608/kias.2022.106456.1020
  38. المستشار د. محمد جبريل ابراهيم حسن, المرجع السابق, ص 44.
  39. وحدة التعاون الدولي والدراسات، هيئة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، النقد الافتراضي، سوريا.
  40. جريمة غسيل الأموال باستخدام العملات الافتراضية ،بن زارع، حياة، و مرزوق، آمال. ( 2021 )، مجلة الإقتصاد الإسلامي العالمية، ع 112 ، 32 - 4 ص 9
  41. د/ فيصل سعيد احمد الميل, السياسة الجنائية في مواجهة ظاهرة غسل الأموال في القوانين الجنائية الوطنية والقانون الجنائي الدولي, رسالة دكتوراه, جامعة عين شمس- كلية الحقوق,2007,ص10.
  42. أحمد المهدى و أشرف الشافعى، المواجهة الجنائية لجرائم غسل الأموال، الطبعة الثانية، 2006 ص ص 51، 52.
  43. انظر د. محمود نجيب حسني، النظرية العامة للعقد الجنائي، ط3 ، 1988 ؛ وللمؤلف نفسه: شرح قانون العقوبات، القسم العام، ط6 ، دار النهضة العربية، 1989، رقم 637، ص 582.
  44. Money Laundering and Terrorist Financing through Cryptocurrency, by Marco Giannino, Aug 2022, P12.
  45. Money laundering via cryptocurrencies – potential solutions from Liechtenstein, Fabian Maximilian Johannes Teichmann and Marie-Christin Falker Teichmann International (Schweiz) AG, St. Gallen, Switzerland, Journal of Money LaunderingControl Vol. 24 No. 1, 2021, P93,94. DOI: https://doi.org/10.1108/JMLC-04-2020-0041
  46. CRYPTOCURRENCY THE NEW MONEY LAUNDERING PROBLEM FOR BANKING, LAW ENFORCEMENT, AND THE LEGAL SYSTEM, by Todd Jacquez,May 2016, P6.
  47. Canellis, D. (2018), “Here’s how criminals use bitcoin to launder dirty money”, available at: https://thenextweb.com/hardfork/2018/11/26/bitcoin-money-laundering-2/ (accessed 11 May 2023).
  48. Velkes, G, C. (2021). International anti-money laundering regulation of virtual currencies and assets. New York University Journal of International Law and Politics, 874-905, P52.
  49. Nadine Schwarz, Ms. Ke Chen & Ms. Kristel Poh, Ms. Grace Jackson, Kathleen Kao, and Maksym Markevych. (2021). Virtual assets and anti-money laundering and combating the financing of terrorism, International Monetary Fund eLibrary, https://www.elibrary.imf.org/view/journals/063/2021/002/article-A001-en.xml?ArticleTabs=abstract. DOI: https://doi.org/10.5089/9781513593760.063
  50. United States of America v. Davis, No. 1:13-CR-950-2 (S.D.N.Y. Jul. 26,2019),Van Hout, Marie Claire, and Tim Bingham. "Responsible vendors, intelligent consumers: Silk Road, the online revolution in drug trading." International Journal of Drug Policy 25.2 (2014): p. 183-189;Van Hout, Marie Claire, and Tim Bingham. "‘Surfing the Silk Road’: A study of users’experiences." International Journal of Drug Policy 24.6 (2013): p. 524-529; Janchenko, Gary, Karen Paullet, And Frank Hartle. "Introducing The Deep and Dark Web into Higher Education Pedagogy: An Exploratory Study." Issues in Information Systems 21.1 (2020).
  51. مشار إليه: رامي متولي القاضي، المواجهة الجنائية لجرائم العملات الرقمية المشفرة والذكاء الاصطناعي: دراسة تحليلية في التشريع المصري والمقارن، مجلة الشريعة والقانون، مج 36 , ع 89 ، 2022، 255 - 33، ص33،34،.
  52. Van Hout, Marie Claire, and Tim Bingham. "‘Silk Road’, the virtual drug marketplace: A single case study of user experiences." International Journal of Drug Policy 24.5 (2013): p.385-391; Mann, Monique, and Ian Warren. "The digital and legal divide: Silk Road, transnational online policing and Southern criminology." The Palgrave Handbook of Criminology and the Global South. Palgrave Macmillan, Cham, 2018.p. 245-260; Minnaar, Anthony. "Online Underground Marketplaces” for illicit drugs: the prototype case of the dark web website "Silk Road." Acta Criminologica: African Journal of Criminology & Victimology 30.1 (2017): p.23-47.
  53. مشار إليه: رامي متولي القاضي ، مرجع سابق، ص35.
  54. انظر: دليل استخدام شبكة الإنترنت في أغراض إرهابية، وثائق مكتب الأمم المتحدة المعني بالمخدرات والجريمة، نيويورك، 2013 ، ص 7
  55. د. أشرف توفيق شمس الدين، مرجع سابق، ص ص 653 - 688 ؛ د. خالد محمد نور الطباخ، تداول العملات الافتراضية، ص 49 وما بعدها.
  56. د. رامي متولي القاضي، مرجع سابق، ص ص 36 ، 37.
Read More

السيرة الشخصية للمؤلف

محمود أبو هشيمة، مدرس مساعد بقسم المالية العامة والتشريع الضريبي - كلية الحقوق – جامعة بني سويف

مجلة القانون والتكنولوجيا هي مجلة بحثية علمية مُحكمة ومتخصصة،تصدر بصورة نصف سنوية، تأسست في كلية القانون بالجامعة البريطانية في مصر في عام 2020. وهي تغطي جميع الجوانب القانونية ذات الصلة بالتكنولوجيا، بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر، الاقتصاد الرقمى، والتقاضى الإلكترونى، والتكنولوجيا الحيوية وقانون الخصوصية، التجارة والمعاملات الإلكترونية والجرائم الإلكترونية، وقانون الفضاء، وقانون الاتصالات والإنترنت.

Crossref
Scopus
Google Scholar
Europe PMC
Share |
تنزيل هذا الملف
PDF
Statistic
Read Counter : 1193 Download : 665

التنزيلات

بيانات التنزيل غير متوفرة بعد.